¿Qué pasa si no hago mi declaración anual como asalariado?

Si eres asalariado obligado a declarar y no lo haces, puedes enfrentar multas de hasta $44,790 pesos y afectaciones graves a tu historial crediticio. Sin embargo, no todos los asalariados están obligados.

¿Estás realmente obligado a declarar?

No todos los asalariados deben presentar declaración anual. Estás exento si:

• Trabajaste para un solo patrón durante todo 2024
• No rebasaste $400,000 pesos anuales
• Tu empleador emitió CFDI de nómina por todos tus ingresos
• No resulta impuesto a cargo en tu declaración
• Solo obtuviste intereses bancarios menores a $20,000 pesos

¿Cuándo SÍ estás obligado a declarar?

Debes presentar declaración anual obligatoriamente si en 2024:

• Ganaste más de $400,000 pesos en el año
• Trabajaste para dos o más patrones (sin importar el monto)
• Dejaste de trabajar antes del 31 de diciembre
• Solicitaste por escrito que tu patrón no haga tu declaración
• Obtuviste ingresos adicionales (honorarios, rentas, actividades empresariales)
• Recibiste indemnización, liquidación, pensión o jubilación
• Trabajaste para entidades extranjeras o que no retienen impuestos

Consecuencias graves por no declarar

Las multas van de $1,810 a $44,790 pesos por estar fuera del plazo establecido. Si el SAT te requiere la declaración después del plazo, la multa puede ser aún mayor. Por otro lado, el SAT comparte los datos de los adeudos fiscales con las Sociedades de Información Crediticia como Buró de Crédito y Círculo de Crédito, por lo que tu historial crediticio puede verse afectado.

Esto significa que:

• Dificultad para obtener créditos bancarios, hipotecarios o vehiculares
• Tasas de interés más altas cuando sí te otorguen crédito
• Rechazo automático en solicitudes de financiamiento
• Evaluación negativa para tarjetas de crédito

Pérdida de beneficios fiscales

Si no declaras a tiempo, pierdes:

• Deducciones personales (gastos médicos, educación, donativos)
• Devolución de saldos a favor por pagos en exceso
• Compensación de pérdidas fiscales de años anteriores
• Aprovechamiento de créditos fiscales disponibles

Consecuencias adicionales

• Bloqueo de cuentas bancarias en casos extremos
• Posibles embargos por parte del SAT
• Impedimento para obtener constancias de situación fiscal
• Problemas para realizar trámites gubernamentales

Fechas límite importantes para 2025

Declaración Anual 2024:

• Plazo: Del 1 al 30 de abril de 2025
• Contribuyentes con solo salarios: Pueden declarar en cualquier momento del año

La multa máxima por no presentar la Declaración Anual antes del 1 de mayo es de $36,740 pesos, más recargos e intereses adicionales.

Casos especiales de asalariados

A continuación, te compartimos los casos especiales en los que debes y no debes declarar:

Si trabajaste para múltiples patrones

Aunque no rebases $400,000 pesos anuales, estás obligado a presentar declaración anual. El SAT precarga automáticamente la información de todos tus empleadores.

Si eres asalariado y tienes otro régimen

Aquellas personas que además de ser asalariados tienen un negocio propio deben hacer la declaración anual por su cuenta. Solo presentas una declaración que incluye ambos tipos de ingresos.

Si solicitaste no declarar a tu patrón

Algunos empleados solicitan por escrito que su patrón no haga el cálculo anual para poder aplicar deducciones personales. En este caso, están obligados a declarar por cuenta propia.

¿Qué hacer si ya pasó la fecha límite?

Si no declaraste en tiempo:

• Declara lo antes posible – mientras más tardes, más recargos pagas
• Consulta tus adeudos en el portal del SAT
• Solicita plan de pagos si no puedes cubrir todo de inmediato
• Revisa tu opinión de cumplimiento para conocer tu situación exacta

Ventajas de declarar a tiempo

Presentar tu declaración oportunamente te permite:

• Recuperar saldo a favor – dinero que te debe el SAT
• Aplicar deducciones y reducir impuestos
• Mantener buen historial crediticio
• Evitar multas y recargos costosos
• Cumplir obligaciones sin estrés

¿Cómo saber si debo declarar?

Para verificar tu situación:

• Revisa tus recibos de nómina del año
• Suma todos tus ingresos anuales
• Verifica si tuviste múltiples empleadores
• Consulta tu constancia de retenciones (empleador la entrega en enero)
• Descarga tu opinión de cumplimiento del SAT